Planejamento de Orçamento da Engenharia e Manutenção

Baseado nos temas tratados anteriormente e, seguindo a mesma linha de assuntos, a fim de planejar investimentos e o próprio orçamento (budget) da nossa área, menciono abaixo alguns itens fundamentais para esse planejamento:

1) Primeiro devemos pensar na definição de Manutenção:

Conceito Antigo / Dicionário:

Manutenção: Ato ou efeito de manter (-se).

Manter: Prover do necessário à subsistência. Conservar, sustentar.

Novo Conceito / ABRAMAN:

Manter é conservar o ritmo das melhorias, das mudanças e das transformações.

2) É fundamental olharmos nosso posicionamento e função na empresa:

Missão:

Garantir a disponibilidade da função dos equipamentos e instalações, de modo a atender a um processo de produção ou de serviço, com confiabilidade, segurança, preservação do meio ambiente e custos adequados.

Visão:

Não ser somente um centro de custos, mas, usar e ensinar a usar melhor os recursos, proporcionando retorno financeiro.

Definição do Negócio:

– Quem são meus Fornecedores? (internos e externos);

– Que Insumos eles fornecem? (tangíveis e intangíveis);

– O que preciso dos Fornecedores? (qualidade, materiais, custo adequado, agilidade);

– Devo buscar novos Fornecedores para atender minhas necessidades?

– Quais são os Processos existentes na Manutenção? (Ex.: abertura de OS, atendimento aos clientes, gestão de fornecedores, calibração, PMOC, treinamentos, atendimentos de emergências, contingências, etc.);

– Quais os Recursos disponíveis e necessários? (humanos, físicos e tecnológicos);

– Quem são meus Clientes diretos e indiretos? (internos e externos);

– O que eles esperam do meu setor? (tangíveis e intangíveis);

– O que preciso mudar para atendê-los como esperam ou para encantá-los?

– Quais os Produtos que o setor entrega? (padrões, conforto, bem-estar, automação, segurança, qualidade, etc.);

– Quais são os Riscos? (pontos fortes e oportunidades de melhoria);

– Qual o custo de uma falha? (tangível como custo e, intangível como imagem, por exemplo);

– Quais seus Planos de Contingência? (o que não pode faltar e, se faltar, o que deve ser feito);

– Quais os rumos da Empresa e do Mercado em que ela se encontra? (expansão, retração).

3) Planejamento de Orçamento da Engenharia e Manutenção:

Por fim, para planejarmos melhor um orçamento, devemos relacionar as contas que gerenciamos e estudar o histórico e a evolução de cada conta:

– perante a realidade de cada ano anterior da empresa;

– perante a realidade, idade e situação de seu parque tecnológico e de instalações;

– perante as premissas do orçamento da empresa (expansão, retração, paciente/dia, número de cirurgias, número de atendimentos, internações, número de exames por área, etc.);

– com vistas ao mercado de atuação da sua Instituição e às perspectivas financeiras e inflacionárias;

Contas Internas (Setor):

– RH (folha de pagamento, tamanho e especialização da equipe, funções X tarefas, treinamentos, possibilidade de terceirização, produtividade, absenteísmo, satisfação, etc.);

– Serviços Avulsos de Terceiros;

– Contratos com Terceiros (mão de obra e materiais, para infra-estrutura e equipamentos);

– Materiais e Peças de Reposição (consumíveis, substituições ou reposições e investimentos);

– Custo da Conservação Predial (infra-estrutura);

– Manutenção do Parque Tecnológico, Gerenciamento do Ciclo de Vida (equipamentos e instrumental);

– Pequenos Gastos Próprios (caixinha);

Contas da Instituição:

– Óleo Combustível;

– Gases Medicinais e Especiais (fornecimento, centrais e cilindros);

– Seguros; – Impostos ou Taxas Periódicas (taxas Públicas, laudos, normas e etc.);

– TV;

– CFTV;

– Som ambiente;

– Centrais de Alarmes e Detecção de Incêndio;

– Internet, Links, etc.;

Contas Públicas / Rateios:

– Energia Elétrica;

– Água e Esgotos;

– Gás Natural ou GLP

– Telefonia;

– Taxas junto às administrações municipal, estadual e federal;

Investimentos (análise e priorização seguindo os critérios anteriormente sugeridos):

– Infra-estrutura Predial;

– Obras, Reformas e Ampliações;

– Equipamentos e Instrumental Odontológico, Médico e Hospitalar.

Análise da Expectativa e Satisfação dos Clientes:

Informar-se, através de pesquisa e contato direto com os clientes, o que deve ser modificado ou melhorado na prestação de serviço da área, que possa ter influência na sua equipe, forma de atender, na sua imagem e no seu orçamento.

Observações Finais:

Apesar de todo esse planejamento, um orçamento deve tentar sempre incluir um item, verba ou premissa de contingência.

É claro que é impossível prever gastos emergenciais e não lineares, mas devem ser levados em consideração na sua relação de riscos e contingências.

Com toda certeza, cada empresa em que atuamos tem uma forma diferente de organizar suas contas.

Isso tem dificultado enormemente a comparação de indicadores.

Citando o Professor Clóvis Massaud (RS), devemos lembrar da ”Teoria do Casuísmo” ao fazer comparações errôneas com realidades distintas da nossa.

Porém, acho que devemos começar a buscar indicadores que possam servir de base para cumprirmos nossa Missão e Visão.

Como esse assunto é vasto, será novamente abordado e detalhado em outros textos, para isso, conto com a colaboração de todos.

Um grande abraço a todos e, mais uma vez, muito obrigado pelas colaborações.

Luciano Martins Gehrke

gehrkeluciano@hotmail.com

2 Respostas to “Planejamento de Orçamento da Engenharia e Manutenção”

  1. Mauricio Castagna Says:

    Muito bom Luciano! Está bem orientado e objetivo. É um prato cheio para os gestores, só falta colocar os numeros.
    Parabens!

  2. Paulo Caetano Negrini Says:

    Oi, Luciano. Tutto benne?

    Realmente, esse assunto sobre SLA nos interessa muito e poderia ser mais detalhado, se puderes.
    Quanto aos demais tópicos, haveria como quantificar ou exemplificar numéricamente essas questões de RH, terceirização e do orçamento de Engenharia?
    Abraço.

    Negrini

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